부가세 계산기
부가세 포함 금액을 공급가액·세액으로 나누거나 공급가액에 부가세를 더하세요. 여러 품목의 수량·단가·세율과 원 미만 처리 방법을 넣고 품목별 계산과 합산 후 계산의 차이를 비교할 수 있습니다.
입력할 값
- 금액 하나 계산: 원 단위 정수 금액과 직접 확인한 세율. 기본 세율은 10%이며 0~100% 범위에서 소수 4자리까지 입력
- 여러 품목 계산: 품목명, 수량, 단가, 품목마다 적용할 세율. 최대 200개 품목
- 수량은 0보다 크고 10억 이하이며 소수 6자리까지, 단가는 0~1조 원이며 소수 4자리까지 입력 가능
- 부가세 포함 단가인지 별도 단가인지 표 전체에 적용. 세포함과 별도 단가를 한 표에서 섞지 않음
- 원 미만 처리: 반올림·버림·올림 선택. 여러 품목에서는 품목별 계산 후 합계 또는 같은 세율끼리 합산 후 계산 중 결과에 사용할 방법 선택
계산 방법
먼저 수량×단가를 정확히 계산합니다. 부가세 별도 금액이면 이를 선택한 방식으로 원 단위 처리해 공급가액으로 두고, 공급가액×세율을 다시 같은 방식으로 처리해 부가세를 구합니다. 합계는 공급가액+부가세입니다. 부가세 포함 금액이면 수량×단가를 원 단위 처리한 합계에서 시작하고, 합계÷(1+세율)을 같은 방식으로 처리해 공급가액을 구합니다. 부가세는 합계−공급가액으로 둡니다. 품목별 계산은 각 행을 처리한 뒤 더합니다. 합산 후 계산은 동일 세율의 수량×단가를 소수 그대로 합친 다음 같은 순서를 한 번 적용합니다. 반올림은 0.5원 이상 올림, 버림은 원 미만 제거, 올림은 원 미만이 있으면 1원 올림입니다.
계산 예시
부가세가 포함된 110,000원에 세율 10%를 넣으면 공급가액 100,000원, 부가세 10,000원입니다. 원 단위 차이를 보는 가상의 예로, 세별도 5원짜리 품목 두 개에 10%와 반올림을 적용해 보세요. 각 품목을 먼저 계산하면 부가세 0.5원을 1원으로 처리해 공급가 합계 10원, 부가세 합계 2원, 전체 12원입니다. 같은 세율끼리 먼저 합치면 공급가 10원에 부가세 1원이 붙어 전체 11원입니다. 어느 방식이 맞는지는 실제 계산서에서 정한 처리 순서와 대조해야 합니다.
결과 읽기
큰 결과에는 선택한 합산 방법의 공급가액·부가세·합계를 표시합니다. 여러 품목에서는 두 계산 방법을 함께 보여 주고, 차이는 합산 후 계산−품목별 계산으로 표시합니다. 세포함 계산은 합계금액을 지키기 위해 공급가액을 처리한 나머지를 세액으로 둡니다. 따라서 공급가액을 버리면 부가세가 늘고, 공급가액을 올리면 부가세가 줄 수 있습니다. 세액 자체를 별도로 버리는 방식과 혼동하지 마세요. CSV에는 입력값, 원 미만 처리 방식, 품목별 결과, 세율별 합산 결과와 선택한 합계가 들어갑니다.
적용 범위
원화 견적 금액의 산술 검토 도구이며 국세청 신고 프로그램이나 세금계산서 발급 기능이 아닙니다. 기본 10%는 국세청의 일반과세자 세율 안내를 참고한 값입니다. 거래별 적용 세율, 원 미만 처리 기준, 공제 가능 여부, 실제 납부세액은 따로 확인해야 합니다. 0%는 입력한 산술 세율로만 계산하며 면세나 영세율에 해당한다는 뜻이 아닙니다. 음수 반품·수정세금계산서, 통화 환산, 품목마다 다른 원 미만 처리, 세포함·별도 단가의 혼합은 지원하지 않습니다. 원 단위 합계는 9,007,199,254,740,991원 이하로 제한합니다. 입력과 결과는 저장하거나 서버로 보내지 않습니다.
자주 묻는 질문
부가세 포함 금액에서 10%를 그냥 빼면 되나요?
포함 금액은 공급가액에 부가세를 이미 더한 값이므로 10% 세율이라면 합계를 1.1로 나누어 공급가액을 구합니다. 예를 들어 110,000원÷1.1은 100,000원이고 나머지 10,000원이 부가세입니다.
부가세 별도 금액은 어떻게 넣나요?
계산할 금액에서 ‘공급가액에 부가세 더하기’를 선택하세요. 금액 하나 계산에서는 공급가액을, 여러 품목에서는 부가세를 뺀 단가를 입력합니다. 단가 기준은 표 전체에 적용됩니다.
품목을 하나씩 계산한 합계와 전체 금액으로 계산한 값이 왜 다른가요?
각 품목의 원 미만 금액을 먼저 처리하면 작은 차이가 품목 수만큼 누적될 수 있습니다. 합산 후 계산은 같은 세율의 금액을 먼저 합쳐 처리하므로 차이가 납니다. 두 결과를 모두 보여 주므로 실제 계산서가 사용하는 방식과 비교할 수 있습니다.
세율이 다른 품목을 한꺼번에 입력해도 되나요?
네. 품목마다 직접 세율을 입력할 수 있습니다. 합산 후 계산에서도 세율이 같은 품목끼리만 묶어 계산하고, 마지막에 각 세율 그룹을 더합니다. 10과 10.0000처럼 같은 값은 같은 그룹입니다.
버림을 선택했는데 세액은 왜 더 커지나요?
세포함 계산에서는 공급가액을 버리고, 포함 합계에서 그 공급가액을 뺀 나머지를 부가세로 둡니다. 예를 들어 포함 금액 6원, 세율 10%에서 공급가액 5.4545…원을 5원으로 버리면 세액은 1원입니다. 세액을 직접 버린다는 뜻은 아닙니다.
수량이나 단가가 소수여도 되나요?
수량은 소수 6자리, 단가는 소수 4자리까지 지원합니다. 수량×단가는 소수 10자리까지 정확히 유지한 뒤 선택한 합산 단계에서 원 단위로 처리합니다. 공급가액을 원 단위로 처리한 다음 세액을 계산하는 순서가 적용됩니다.
0%를 선택하면 면세나 영세율 계산인가요?
이 도구는 입력한 0%를 곱하는 산술 계산만 합니다. 면세인지 영세율인지, 증빙이나 신고를 어떻게 해야 하는지는 판정하지 않습니다.
CSV에는 어떤 결과가 들어가나요?
단가 기준, 원 미만 처리 방식, 수량·단가·세율, 품목별 계산, 세율별 합산 계산, 두 방법의 차이와 선택한 최종 합계를 담습니다. 두 표는 서로 다른 방법이므로 합쳐서 더하지 마세요.
여기 나온 부가세가 실제로 납부할 세금인가요?
아닙니다. 입력 금액에 대한 부가세를 나누거나 더한 결과입니다. 매입세액 공제, 사업자 과세유형, 신고 조정 등을 반영한 실제 납부세액이나 세금계산서 발급 가능 여부는 계산하지 않습니다.